Vous souhaitez placer votre argent dans une assurance-vie mais vous ne savez pas quelle formule choisir ? Découvrez toutes les caractéristiques de la branche 21, ses avantages et ses risques ainsi que sa fiscalité en Belgique.
Qu'est-ce qu'une assurance de la branche 21 ?
Une branche 21 est un type d'assurance-vie qui vous permet de mettre de l'argent de côté à un taux d'intérêt fixe, qui est généralement plus avantageux que celui proposé par les comptes d'épargne.
Les primes que vous versez au fil du temps s'ajoutent à votre capital, qui est investi par l'assureur dans différents actifs. S'il réalise des bénéfices supplémentaires grâce à ses placements, il peut choisir de vous en reverser une part sous la forme d'une participation bénéficiaire. Contrairement aux intérêts, qui sont versés de manière fixe, la participation bénéficiaire n'est cependant pas garantie.
Pour aller plus loin : branche 21 et branche 23 : quelle différence ?
Pourquoi investir dans une branche 21 ?
La branche 21 est avant tout attractive si vous souhaitez faire fructifier votre épargne en minimisant les risques. Cela vous permet de bénéficier d'une sécurité financière en prévision de votre retraite ou pour protéger vos proches en cas de décès.
Cette assurance vous donne aussi la possibilité de bénéficier d'une réduction d'impôt, un avantage intéressant qui vous permet d'économiser quelques centaines d'euros chaque année.
Les risques liés à la branche 21
Même si les intérêts sont garantis, l'assurance de branche 21 comporte tout de même certains risques. Par exemple, si votre assureur fait faillite, vous pourriez ne jamais récupérer votre capital.
De plus, les branches 21 sont des actifs assez peu liquides : si vous voulez récupérer votre argent avant le terme du contrat, cela peut s'avérer difficile et entraîner des frais importants.
Enfin, le taux d'intérêt des assurances-vie de branche 21 sont généralement faibles et ne permettent pas toujours de rattraper le niveau de l'inflation. Votre capital peut donc perdre de la valeur avec le temps.
Bon à savoir :
Vous souhaitez investir dans des actifs de court à moyen terme qui offrent des rendements potentiels intéressants ? Découvrez les Notes mozzeno et informez-vous sur les risques.
Pour aller plus loin : dans quoi investir en 2024 ?
Les frais de la branche 21
Les assureurs facturent différents types de frais pour une assurance de branche 21 :
- Les frais d'entrée : les frais pour ouvrir un contrat d'assurance vont généralement de 1% à 8%.
- Les frais de gestion : entre 0,35% et 1% par an en moyenne.
- Les indemnités de rachat anticipé : entre 1% et 5% en moyenne sur la valeur de rachat.
La fiscalité de l'assurance de branche 21
Les assurances-vie sont soumises à une fiscalité spécifique en Belgique. Voici les taxes et les déductions qui s'appliquent dans le cas de la branche 21.
Les taxes
Les assurances de la branche 21 sont taxées de deux manières :
- La taxe sur les primes d'assurance : vos primes d'assurances sont taxées à 2%.
- Le précompte mobilier : les intérêts et les participations bénéficiaires sont taxées à 30%.
Pour aller plus loin : les taxes sur les investissements en Belgique
Les avantages fiscaux
Dans certains cas, vous pouvez bénéficier d'avantages fiscaux grâce à votre assurance-vie :
- Exonération de la taxe sur les primes d'assurance : cette taxe n'est pas perçue sur les assurances sous le régime de l'épargne-pension.
- Exonération du précompte mobilier : vos bénéfices ne sont pas imposés si vous ne touchez pas à votre capital pendant au moins 8 ans et 1 jour.
- Réduction d'impôt pour l'épargne-pension : vous pouvez obtenir jusqu'à 317,50 € de réduction d'impôt en déclarant vos primes d'assurance.
Pour aller plus loin : les 4 déductions fiscales pour investissement en Belgique
Attention :
Nos articles sont basés sur des recherches approfondies et sont relus par nos experts. Cependant, malgré notre vigilance, certaines informations peuvent présenter des erreurs. N'hésitez pas à prendre contact avec un conseiller financier ou un expert fiscaliste pour poser vos questions.
